Análisis de la implementación de políticas en la otorgación de credito para la disminución de la previsión de la cartera en Banco Fie: periodo 2019-2023

Abstract

Banco FIE S.A., una entidad financiera boliviana con un fuerte enfoque en la inclusión financiera, ha implementado diversas políticas internas para gestionar el riesgo de crédito y la mora. Estas políticas se basan en un análisis exhaustivo de la capacidad de pago de los prestatarios, la diversificación de la cartera, el establecimiento de provisiones y la aplicación de medidas para la recuperación de cartera vencida. El objetivo principal es minimizar el deterioro de la cartera y asegurar la estabilidad financiera del banco. Los lineamientos para la gestión de riesgos crediticios implementados en 2019 se centraron en fortalecer la evaluación crediticia, considerando factores como el nivel de endeudamiento del cliente, la calidad de las garantías, la verificación de las actividades económicas y la situación financiera de clientes jóvenes. Estas medidas buscaban mitigar el riesgo en diferentes perfiles de clientes y situaciones, lo que se tradujo en una disminución de la previsión específica en 2020, como se pudo observar. La clasificación de los sectores económicos en grupos de riesgo para la otorgación de créditos permitió al banco enfocar sus recursos en sectores con mayor capacidad de pago y minimizar la exposición a sectores con mayor riesgo de mora. Esta estrategia, junto con las reprogramaciones de créditos implementadas durante la pandemia, contribuyó a mantener la calidad de la cartera y a limitar el aumento de la previsión específica. A pesar de los esfuerzos por controlar la mora, se observa un aumento en la cartera vencida y en ejecución entre 2022 y 2023, especialmente en sectores como agricultura, industria manufacturera, construcción, comercio y servicios Este incremento puede atribuirse a la coyuntura económica y a la lenta recuperación tras la pandemia, factores que afectaron la capacidad de pago de los prestatarios106. Es importante destacar que, si bien las reprogramaciones de créditos permitieron a muchos clientes mantener sus préstamos vigentes durante la pandemia, la cartera reprogramada vigente disminuyó en 2023. Esto sugiere que, a medida que se normaliza la situación económica, algunos clientes podrían enfrentar dificultades para cumplir con sus obligaciones renegociadas. En cuanto a la concentración de la previsión en la calificación de cartera, se observa que la mayor parte de la cartera vigente se concentra en la categoría A, que representa el menor riesgo crediticio. Este resultado refleja una gestión de riesgos efectiva por parte de Banco FIE S.A., ya que la alta concentración en la categoría A implica una menor necesidad de previsiones. En conclusión, las políticas internas de Banco FIE S.A. han tenido un impacto significativo en la gestión de la previsión de cartera. Si bien se han logrado resultados positivos en la contención de la mora y la diversificación de la cartera, el incremento de la mora en ciertos sectores económicos durante los últimos años representa un desafío para la institución. Es fundamental que Banco FIE S.A. continúe monitoreando la evolución de la cartera crediticia y ajustando sus políticas para mantener un equilibrio entre la rentabilidad, la gestión de riesgos y su compromiso con la inclusión financiera.