Mora, riesgo y su relación con variables macroeconómicas en el sistema bancario boliviano

Abstract

La presente investigación plantea el análisis de la mora bancaria del sistema boliviano en cuanto a los efectos que sobre ésta tienen las principales variables macroeconómicas, ligadas al análisis de riesgo y expresadas como riesgo crediticio, riesgo cambiario y riesgo tasa de interés. Se realiza el análisis para el periodo 1998 a 2008, ya que durante finales de los años 90s, particularmente durante 1998, el sistema financiero introdujo varios cambios en cuanto a la evaluación crediticia lo cual supondría una mejora en los niveles de mora, aun así, el comienzo de la recesión económica el año 1999 que daría inicio a la etapa descendente del ciclo económico, afectó duramente al sistema bancario que llego a acumular indicadores de mora crediticia de hasta un 18%, teniendo el sector público que intervenir con programas de refinanciamiento de los créditos y aminorar los efectos negativos del ciclo sobre los sectores de la economía que mas fueron afectados. Se analiza el efecto de las variables macroeconómicas sobre el riesgo bancario hasta el año 2008, año en el cual se recuperan los niveles de colocación de recursos de 1998 y se consolida la recuperación económica y financiera nacional. Los bancos enfrentan casi todo tipo de riesgos al llevar a cabo sus actividades. Los riesgos más importantes y relevantes son los siguientes: Riesgo de liquidez es la posibilidad de que el banco no pueda cubrir sus necesidades de efectivo, Riesgo crediticio es la posibilidad de que el cliente deudor del banco no cumpla con las obligaciones de crédito a las cuales se comprometió. Riesgo de tasa de interés, es la posibilidad de que el banco sufra una pérdida en un determinado periodo de tiempo debido a movimientos inesperados y adversos en las tasas de interés. Riesgo cambiario, o riesgo de tipo de cambio es el riesgo asociado a la variación en el tipo de cambio asumido al negociar divisas o al mantener posición en monedas diferentes a la moneda del país. Riesgo operativo, es la pérdida potencial originado por errores humanos, fallas en sistemas de tecnología e informática, fallas en controles.