El spread y su incidencia en la mora del sector bancario comercial. Periodo 1990-2002

Abstract

A partir de la liberalización del mercado financiero el sistema bancario a crecido considerablemente. sin embargo la mora es un factor que ha sido un problema recurrente atribuyéndosele tal cuestión a problemas externos a la administración bancaria propiamente dicha. No obstante existen factores propios del manejo bancario que pueden y tienen incidencia directa sobre los niveles de morosidad correspondientes. El manejo del spread y su efecto en la mora bancaria, que puede ser uno de los factores de mayor relevancia, se circunscribe en el ámbito de eficiencia operacional, referida a la gestión financiera. Lo mencionado puede deberse a que los niveles crecientes de la mora bancaria registrados durante el periodo 1990 — 2002, se explican en buena medida no sólo porque el volumen de operaciones crediticias con baja calidad aumentó sustancialmente, sino porque en un entorno ciertamente difícil, como fue el período de análisis, las entidades recurren a ciertas prácticas que les permiten recuperar o mantener sus márgenes de rentabilidad vía incremento del spread; por ello, el manejo del spread se constituye en un importante instrumento de gestión financiera. No obstante lo anterior, este tipo de prácticas también ocasiona algunos efectos adversos sobre el comportamiento de la actividad de intermediación, como es el caso de la presión que se ejerce para el incremento de la mora. De esa manera, los resultados de la investigación permitieron verificar que el manejo de las tasas de interés tanto activas como pasivas (spread) que hace el sector bancario comercial nacional incide directamente sobre los niveles de mora bancaria