Administración del riesgo de crédito a través de la formulación de estrategias orientadas a la otorgación de productos a crédito y recuperación de la cartera en mora : caso “Proveedora Magui”

Abstract

La presente investigación que tiene por título “ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO A TRAVÉS DE LA FORMULACIÓN DE ESTRATEGIAS ORIENTADAS A LA OTORGACIÓN DE PRODUCTOS A CRÉDITO Y RECUPERACIÓN DE LA CARTERA EN MORA” surge debido a un problema identificado en la empresa PROVEEDORA MAGUI, la cual se encuentra con una carencia evidente de procesos y políticas formalmente establecidas para la otorgación de productos a crédito, afectando de esta manera a la recuperación de la cartera en mora, esto por consiguiente genera que una parte importante de los clientes están incumpliendo sus obligaciones de pago, que a su vez caen en el riesgo de ser cuentas irrecuperables y finalmente llegaría a ser una pérdida irreparable para la empresa. El riesgo de crédito es la posibilidad de que una empresa incurra en pérdidas debido al incumplimiento del cliente en el pago de un producto o servicio vendido bajo esta modalidad, donde su forma de pago se realiza en cuotas y plazos definidos, incluyendo un costo adicional para la contraparte por ese servicio adicional; este riesgo conlleva el no pago, el pago parcial o la falta de oportunidad de las obligaciones pactadas. La cartera en mora es aquel grupo de clientes o cuentas que se encuentran incumpliendo sus compromisos de pago pactados sobre un plazo establecido, el cual se estipula bajo un contrato al momento de adquirir un producto o servicio, mencionando lo anterior el presente proyecto surge como una propuesta para la administración del riesgo de crédito a través de la formulación de estrategias idóneas para la otorgación de productos a crédito y recuperación de la cartera en mora para la empresa “PROVEEDORA MAGUI”. El método utilizado para realizar la investigación fue el inductivo puesto que, a partir de la observación y encuestas realizadas a la totalidad de los clientes con problemas de pago de la empresa (censo), se logró llegar a conclusiones importantes, la principal es que la empresa “PROVEEDORA MAGUI” carece de conocimientos y experiencia necesaria en la colocación de productos a crédito y el manejo de la cartera en mora, para subsanar estas falencias se logró diseñar estrategias acordes a las necesidades de la empresa, se identificaron las potencialidades y debilidades en la forma de gestión empresarial descritas en un análisis matricial FODA y se presentan recomendaciones que ayudarían a mejorar el proceso crediticio de la empresa, antes y después de la otorgación de productos a crédito. Estos resultados pueden servir para que las operaciones crediticias y las recuperaciones tengan un tratamiento acorde a las necesidades de la empresa, haciendo un uso correcto de esta herramienta de ventas actualmente utilizada en estos tipos de negocios.