Auditoria operativa a la eficacia del Sistema de Programación de Operaciones del Servicio Nacional del sistema de Reparto, correspondiente a la gestión 2014

Abstract

Informe de Auditoría Interna № SENASIR/AAI/INF/000/2015, correspondiente a la “Auditoría Operativa al Sistema de Programación de Operaciones del Servicio Nacional del Sistema de Reparto SENASIR, correspondiente a la gestión 2014”, ejecutada en cumplimiento al Programa Operativo Anual elaborado por el Área de Auditoría Interna del Servicio Nacional del Sistema de Reparto. El Objetivo del examen es emitir una opinión independiente sobre la eficacia y el Control Interno del Sistema de Programación de Operaciones en el Servicio Nacional del Sistema de Reparto (SENASIR), entidad Desconcentrada del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas. El objeto del examen está constituido por: Programa Operativa Anual, gestión 2014 (formulado y ejecutado) , Informes de Seguimiento y evaluación del POA – 2014 (trimestral), Toda otra documentación y/o Información administrativa y/o operativa, generada en la formulación, seguimiento, evaluación y aprobación del Programa de Operación Anual 2014. Del examen realizado y los resultados obtenidos concluimos, que el Servicio Nacional del Sistema de Reparto SENASIR: Ha sido eficaz, en la elaboración y presentación de los Informes de Seguimiento a la ejecución física del Programa Operativo Anual gestión 2014., Ha sido eficaz, en el Seguimiento y en la Evaluación al grado de cumplimiento de los Objetivos Específicos. Sin embargo, como resultado de la evaluación a la documentación relativa al objeto de la Auditoría, se ha identificado deficiencias de Control Interno que consideramos necesario y oportuno reportarlas, para conocimiento y adopción de acciones por los Servidores Públicos Responsables: Falta de Manual de Procesos y Procedimientos, Falta de coordinación para la elaboración del Plan Estratégico Institucional, Falta de análisis de situación para la elaboración del POA 2014 , Objetivos de Gestión y Específicos sin indicadores de eficacia y eficiencia ,Inconsistencia entre las metas esperadas de los Objetivos Específicos respecto a la suma de metas esperadas de las operaciones ,Deficiencias en la evaluación de resultados del POA.