Giros y transferencias de dinero en sistemas alternativos de entidades financieras e instancias informales (flotas, casas de cambio, etc.) y sus precios e implicaciones impositivas

Abstract

En Bolivia, la expansión de la cobertura de los servicios financieros y la profundización del Mercado Financiero Rural en cuanto a la diversificación de servicios, productos y clientela, son los desafíos grandes del presente y del futuro. Estos desafíos se enfrentan a impedimentos como el tamaño de los mercados, la dispersión de la población rural, baja capacidad de pago, limitada actividad económica en general y los problemas en la infraestructura vial y de comunicación en algunos casos. Así, se plantea la necesidad de estudiar el procedimiento de servicio de giros, asumiendo la hipótesis que su aplicación permitiría superar el conflicto, entre el desafío de expandir y profundizar el servicio en cada una de sus agencias seria la atención al público en municipios distantes, de baja densidad demográfica y con solo sistema centralizada por FINRURAL entidades financieras formales y semiformales. En este contexto, el objetivo principal fijado para el estudio fue Analizar el procedimiento de giros y transferencias de dinero desde el departamento de La Paz con respecto a los precios e implicaciones impositivas identificando el movimiento en sistemas alternativos de entidades financieras socias de FINRURAL e instancias informales de Bolivia, con miras a su difusión y aplicación por parte de las entidades financieras formales, si llegase a demostrarse su viabilidad. El presente trabajo esta estructurado en seis partes: introducción de los Servicios Financieros Rurales (SFR) e instancias informales; planteamiento del problema; marco teórico; metodología; análisis del estudio; conclusiones y recomendaciones; finalmente propuesta de la investigación. En la primera parte se efectúa la parte introductoria del estudio sobre los SFR, concluyendo que los mismos en Bolivia se encuentran insuficientemente desarrollados y constituye una de las causas, aunque no una de las más importantes, del subdesarrollo y la pobreza que caracteriza al área rural; los rasgos más relevantes de los SFR en Bolivia tienen las siguientes características: cobertura limitada a nivel geográfico-municipal; desarrollo restringido de los SFR; atención inadecuada de la pequeña propiedad campesina y heterogeneidad en el tamaño de los mercados y la capacidad de pago. Igualmente, en esta primera parte se indica la hipótesis para la realización del estudio y se presenta un resumen de las actividades y metodologías ejecutadas durante la fase de estudio. En la segunda parte referida a la definición y conceptualización de SFM, primero se efectúa una revisión de antecedentes históricos sobre giros y transferencias, clasificación de los servicios financieros, los giros en sistemas financieros boliviano, el estado y el sistema microfinanciero la normativa vigente regulación y supervisión, mostrando sus limitaciones actuales; luego se describe las experiencias bolivianas y externas en SFM a fin de identificar sus principales características La tercera parte, referida al análisis de estudio incluye tres pasos: el primero permite analizar las entidades financieras, medios de transporte y casas da cambio y giro que prestan el servicio de giros y transferencias, a fin de identificar el procedimiento y las actividades en la prestación de servicios considerando los resultados del trabajo de relevamiento de información con las entidades financieras y 44 medios de transporte y casas de cambio y giros participantes; el segundo paso, consiste en transcribir los resultados de la encuesta realizada a estas instituciones que prestan el servicio de giros, a fin de identificar sus expectativas y modo de trabajo; y, el tercer paso consiste en definir los lineamientos para la aplicación de la tecnología de SFM, en dos alternativas probables de prestación del servicio. Transportes terrestre inter-departamental. El trabajo de sistematización se basa en los resultados de las investigaciones realizadas en departamento de la Paz (Provincia Caranavi, Nor y Sud Yungas, ciudades intermedias dentro de Bolivia), la muestra comprende a todas las instituciones financieras que operan en el área rural y que se encuentran asociadas a FINRURAL; las instancias informales (medios de transporte terrestre, casas de cambio y giros y otros). Muestra que es tomada desde el Departamento de La Paz, mismo que es el corpus de análisis. Cada ficha de aplicación tendrá una duración de 30 minutos. Fichas que se podrán apreciar en los anexos para mayor referencia. De la misma forma se enfatiza en la sistematización sobre giros y transferencias, la aplicación en determinadas condiciones permitiría superar el servicio de envío de dinero, entre el desafío de expandir y profundizar este servicio y contar con un procedimiento adecuado poder ofrecer precios económicos a sectores del área rural. El supuesto contenido de esta necesidad de implementar es que las entidades financieras podrían llegar a los municipios más pobres y alejados mediante la participación de Entidades Operadoras de Giros Locales, considerando la integración de sus agencias que cuenten con los requerimientos del servicio.