El Riesgo de Crédito en la Cartera de consumo y su relación con el sobre Endeudamiento
Resumen
La medición de riesgos es un proceso importante en todo tipo de empresa, pero en la banca y micro finanzas tiene un papel prioritario, ya que al ser instituciones que administran fondos del público en general, deben prevenir posibles eventos con consecuencias negativas, relacionadas con su principal producto el “Crédito”. Las fuentes o sistemas de información crediticia son un insumo indispensable, ya que proveen el historial de deuda y el historial de calificación crediticia de cada sujeto de crédito, las cuales son variables que tienen mucha importancia al momento de evaluar el otorgamiento de un préstamo. La administración de riesgos constituye como un elemento fundamental en la gestión que el sistema financiero debe considerar, para enfrentar los diferentes tipos de riesgos a los que están expuestos sus negocios, dependiendo, por supuesto, de la magnitud de operaciones que realizan con socios o clientes. Es importante que las instituciones financieras tomen en consideración todas las recomendaciones realizadas por los organismos de control para el manejo eficiente de los recursos monetarios y por el grado de responsabilidad que implica el canalizar estos recursos del público hacia algunos sectores de la economía; quienes a su vez deben retribuir el capital más un excedente por su uso, denominado interés, en los plazos convenidos. Entonces al considerar que la actividad principal de una entidad financiera es la captación y colocación mediante diversos productos que ofrecen, de su gestión dependerá la existencia de la organización aunque su exposición al riesgo es inherente especialmente relacionado al crediticio, porque en gran medida la banca o cualquier institución cubre sus costos de operación con ingresos provenientes de su actividad principal. De ahí que todas las entidades tienen procesos diferentes, pero concuna misma finalidad, que el crédito sea recuperado en su totalidad. En esta trabajo ponemos a consideración un breve análisis del riesgo crediticio y otros relativos al negocio de intermediación financiera; para posteriormente realizar una evaluación de la cartera de crédito en función del tipo de operación; El riesgo de crédito existe principalmente por dos factores, el uno relacionado a la propia actividad; y el otro por la aplicación ineficiente o inadecuada de políticas de crédito; Finalmente proponemos, bajo nuestra responsabilidad y autoría, un modelo de gestión de análisis de crédito que incluye un manual que resume los criterios básicos que deben tenerse en cuenta como marco referencial para cualquier normativa interna de reglamentación del crédito, con puntos esenciales como políticas crediticias, reglamentos, y procedimientos específicos.