La Auditoria Forense Y Las Estafas Piramidales Caso: Empresa Pay Diamond

Abstract

Una estafa piramidal es aquella en la que no existe una actividad o inversión real que la sustente en el tiempo, sino que los beneficios de los primeros son pagados con el dinero de los nuevos inversores. Es decir, con el dinero de los últimos que entran en el sistema pagan a los primeros que entraron en dicho sistema, estas empresas no invierten el dinero en las inversiones que dicen hacerlo como el negocio de diamantes como refiere la empresa Pay Diamond, simplemente se dedican a dar el dinero de los nuevos a los antiguos, quedándose con una parte. Inicialmente el sistema funciona porque al principio entra poca gente y eso hace que haya nuevos inversores que atraen a otros, lo que permite que se puedan pagar a los primeros el dinero que pusieron más los beneficios prometidos. Pero a medida que va creciendo el sistema se acerca su final, siendo insostenible, porque resulta muy difícil engañar a gente nueva y eso hace que se dificulte el pago en un futuro muy cercano, en ese momento crítico las personas que montaron el sistema desaparecen con todo el dinero o simplemente son procesados judicialmente, sin que las personas afectadas hayan cobrado lo prometido. Las víctimas generalmente son pequeños ahorristas que están en la búsqueda de alternativas de inversión de su dinero, quienes una vez que ingresan a la pirámide y perciben sus beneficios suelen reinvertirlos en la misma cadena. La prevención y la información son la mejor alterativa antes de invertir en negocios poco conocidos que generalmente provienen del exterior y que no son regulados bajo normativa nacional o aquellos que no se encuentran en el marco de la ley.