Auditoría especial al cumplimiento del contrato Administrativo del proceso de contratación Nº 19/2010 “Adquisición de 250.000 Fundas Plásticas (POUCH)”, del registro único para la Administración Tributaria Municipal – RUAT
Resumen
La presente Memoria Laboral, fue realizada en la Unidad de Auditoría Interna del Registro Único para la Administración Tributaria Municipal – RUAT Auditoría Especial al Cumplimiento del Contrato Administrativo del Proceso de Contratación Nº 19/2010 “Adquisición de 250.000 Fundas Plásticas (POUCH)”, del Registro Único para la Administración Tributaria Municipal – RUAT. La Unidad de Auditoría Interna (UAI), a solicitud de la Máxima Autoridad Ejecutiva (MAE), como actividad no programada realizó una (1) Auditoría Especial al cumplimiento del Contrato Administrativo del Proceso de Contratación Nº 19/2010 “Adquisición de 250.000 Fundas Plásticas (Pouch)” suscritos por la empresa NEMETEC S.R.L., asimismo este trabajo sé ejecutó como parte de las acciones destinadas a regularizar la cuenta “Cuentas por Cobrar a Largo Plazo”, registrada en los Estados Financieros desde la gestión 2012. El Objetivo General de esta Auditoría es emitir una opinión independiente sobre el cumplimiento de las condiciones contractuales establecidas en el Contrato Administrativo para la Adquisición de Bienes de fecha 06 de mayo de 2010 y el Contrato Modificatorio de fecha 13 de mayo de 2010, ambos suscritos por la empresa NEMETEC S.R.L. y el Registro Único para la Administración Tributaria Municipal (RUAT) y si corresponde establecer posibles Indicios de Responsabilidad Pública. Como resultado de la evaluación y análisis de la información y documentación, obtenida de la Dirección Administrativa Financiera, sobre el cumplimiento de las cláusulas del contrato con la empresa NEMETEC S.R.L., para la provisión de 250.000 fundas plásticas (pouch), se constituye indicios de Responsabilidad Civil, por lo cual se emitió el Informe Preliminar UAI/AE N 06/2016 de fecha 25 de abril de 2016, acompañado con el Informe Legal No. 03/2016 de 31 de marzo de 2016. Posteriormente se elaboró el Informe Complementario Informe Nº UAI/IC Nº 21/016, de fecha 05 de diciembre de 2016.