Parametrización en el proceso de revisión para la otorgación de microcréditos. Caso: Banco Solidario S.A. Agencia Villa Ingenio Regional El Alto
Resumen
Banco Solidario S.A. es una entidad financiera pionera en la otorgación de microcréditos. Su gran mérito fue abrir las puertas del sistema financiero a sectores que estaban marginados del financiamiento formal, mediante una ingeniería financiera que, a la fecha es un referente a nivel mundial. Una de las atribuciones de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero ASFI., es “Instruir a las entidades financieras la constitución adicional de previsiones o incrementos de capital pagado para cubrir futuras pérdidas no identificadas por riesgos de crédito, de mercado u operativo y demás riesgos existentes o cuando exista un riesgo de que el coeficiente de adecuación patrimonial caiga por debajo del límite establecido”. En el balance general la previsión para incobrabilidad de cartera es un factor negativo para la situación patrimonial de Banco Sol, por lo cual se busca disminuir dicho indicador. El porcentaje permitido para el riesgo crediticio es del 10.00% de desvió según una muestra seleccionada de carpetas crediticias. En la revisión de la unidad de Riesgos a la agencia Villa Ingenio a carpetas crediticias desembolsadas en noviembre de 2018, el 26,67% tiene observaciones de riesgo crediticio. Un riesgo crediticio mayor al 10% va en contra de las utilidades de Banco Sol, ya que estos se traducen en previsiones. Por lo cual se plantea generar una herramienta parametrizada de revisión para disminuir las observaciones ex post a operaciones crediticias en Banco Solidario S.A., a través de la elaboración de un diagnóstico y descripción del proceso crediticio dentro de la revisión y análisis para la aprobación de créditos, estableciendo estrategias y proponer un instructivo de revisión como método alternativo en el comité de créditos. La herramienta toma en cuenta la valoración del riesgo crediticio y se basa en las 5C (Carácter, Capacidad, Capital, Condiciones y Colateral), cada una de estas se pondera de manera distinta según la incidencia que tienen. Con la implementación de esta herramienta, se logró disminuir el porcentaje de observaciones de riesgo crediticio a 13,33% a una muestra de carpetas revisadas a la Agencia de Villa Ingenio en el mes de febrero de la presente gestión (2019). También se describen los modelos de estimación de riesgo crediticio que fundamentalmente existen dos tipos de modelos para la estimación del riesgo de crédito: los tradicionales y los de enfoque moderno dentro de este se encentran los condicionales y no condicionales. Además que también en la etapa de análisis o evaluación se propone la inclusión de un tema Socio Académico dentro del proceso crediticio de Banco Sol, que contiene aspectos que permitan identificar el entorno laboral como ser el desarrollo profesional, si el cliente aplica un sistema integrado de calidad (calidad, medio ambiente y seguridad) en la actividad realizada y si cuenta con innovación tecnológica en el proceso, servicio o la realización de la actividad económica, esto con el fin de otorgarle un beneficio de rebaja de tasa de interés para la otorgación de un crédito. Se debe de aclarar que este anexo no es determinante en la otorgación del crédito solo aplicaría como un beneficio para la negociación del trámite de crédito. Generalmente piensan que un Ingeniero Industrial solo se puede desempeñar en una fábrica, pero realmente se puede desempeñar en cualquier campo, como un banco ya que la finalidad del ingeniero es aumentar la productividad, no solo a nivel de producción sino también a nivel de prestación de servicios.