Incumplimiento de cartera y disminución de la solvencia en el Sistema Bancario

Abstract

La administración de la cartera de créditos por parte de las entidades bancarias en nuestro medio tiene su efecto sobre la situación patrimonial de las mismas, pues en la medida que esta cartera sea administrada por dichas entidades se tendrán resultados positivos e incidirán sobre el valor de las entidades bancarias. Una entidad bancaria, como toda entidad financiera, enfrenta una serie de riesgos, inherentes a la actividad de intermediación financiera, específicamente en el financiamiento de créditos a sus clientes. En consecuencia la adecuada calificación y evaluación en la consideración de créditos hace relación con la salud de la cartera de créditos y por ende con la constitución financiera y patrimonial de las entidades bancarias. También, el buen manejo de crédito conduce tanto a la solvencia crediticia como patrimonial. En este sentido, una entidad bancaria que se enfrenta a una actividad de riesgo, procura realizar una gestión crediticia adecuada, canalizando los recursos a terceros hacia esos agentes económicos calificados como sujetos de crédito. Sin embargo, algunas entidades bancarias últimamente han optado por políticas realizadas en la dotación de créditos a sus clientes y contrapartes, y a una pobre calificación del riesgo crediticio, y a la falta de atención de los cambios del entorno económico u otros factores que pueden llevar a un deterioro significativo en la cartera de créditos de un banco. En este sentido, las pérdidas, derivadas del no pago de los clientes de un banco pueden dar pie a problemas de liquidez, y consecuentemente a la adquisición de deudas por parte de dicha entidad, afectando así la rentabilidad y la solvencia patrimonial de la organización. Evaluación y calificación de riesgos a las empresas por parte de las entidades bancarias, para la otorgación de créditos, aplicando la metodología actual no ha resultado optimo, pues los niveles de morosidad de cartera de han incrementado. El sistema diseñado para la calificación de riesgo pro parte de las entidades bancarias es dinámico, por lo cual resulta de difícil aplicación, completo y rápido en el tiempo. También, el sistema diseñado a diferencia del anterior conlleva una calificación integral, no aislada y ponderada. Con lo cual se obtiene una evaluación y calificación optima de las empresas sujetos de crédito.