Auditoria especial departamento de prestamos y adjudicaciones - gestión 2009: Dirección General de Vivienda "COSSMIL"

Abstract

El presente trabajo se desarrollo en la institución de COSSMIL en la gestión 2009 para la modalidad de defensa de trabajo dirigido. En la que se realizo una auditoria especial, misma que fue desarrollado en 7 capítulos, los cuales están detallados en el trabajo. El examen nos llevo a realizar un proceso de auditoría dentro del cual se realizo la planificación, la ejecución y comunicación de resultados donde se exponen los hallazgos detectados, en los cuales se pueden evidencias algunas deficiencias en el sistema de control. Para la aculminación del trabajo se expusieron los hallazgos detectados que se detallan a continuación. OBSERVACION EN LA PRESENTACIÓN DE DOCUMENTOS REQUISITOS. INCUMPLIMIENTO A CONTRATO SUSCRITO (ICS).COBROS EN DEMASÍA POR INCUMPLIMIENTO A CONTRATO SUSCRITO (ICS). DEFICIENCIAS EN LOS CASOS DE REFINANCIAMIENTO. DOCUMENTACIÓN SIN CERTIFICACIÓN DE SALDO DEUDOR. Dentro de cada hallazgo se expone la condición por la cual sucedieron los errores dentro manejo de control; el criterio lo que se debería hacer y cumplirse en base a las normas; las causas del porque sucedieron las deficiencias o errores detectados; el efecto las consecuencias que puede traer si no se corrige a tiempo;Al final de cada hallazgo se hizo conocer las recomendaciones necesarias. Como resultado del examen realizado después de revisar todos los préstamos efectuados en la gestión 2009 dentro del Departamento de Préstamos y Adjudicaciones, se encontraron falencias en cuanto al correcto cumplimiento de las normas vigentes y la falta de control para la misma. Una vez terminada la Auditoria y presentado los hallazgos encontrados de manera pertinente y detallados en el informe, se pide tomar en cuenta las recomendaciones expuestas en cada uno de los hallazgos dados a conocer. Se sugiere implementar un mejor sistema de control para un mejor manejo de normas y reglamentos que rigen la Dirección de Vivienda; así de esta manera se evitaran futuras vulneraciones y malos manejos de la información