Auditoria operativa a la evaluación del sistema de programación de operaciones anual de Vías Bolivia correspondiente a la gestión 2014

Abstract

El objetivo de la auditoria es expresar una opinión independiente sobre la eficacia del Sistema de Programación de Operaciones y control interno incorporados a dicho sistema, en Vías Bolivia correspondiente a la gestión 2014. El objeto de la Auditoria constituye toda la documentación administrativa, operativa y legal generada en la Formulación, Ejecución, Seguimiento y Evaluación del Programa de Operativo Anual de Vías Bolivia correspondiente a la gestión 2014. Como resultado de la Auditoría realizada se identificaron 5 deficiencias de control interno, habiéndose emitido las recomendaciones necesarias para subsanar las mismas, como se describe a continuación: Deficiencias.- 1. Falta de actualización del Manual de Procedimientos del Sistema de Programación de Operaciones. 2. El Reglamento Específico del SPO no incluye las funciones de la Dirección de Gestión Institucional en cuanto al Seguimiento y Evaluación a la Ejecución del POA. 3. Falta de Elaboración del Análisis de Situación de la Institución gestión 2014. 4. Mala adecuación del Producto Institucional Nº 4 “Implementar 4 nuevas Estaciones de Control de Pesos y Dimensiones”. 5. Ausencia de modificación y/o Ajuste al Producto Institucional Nº 17 reportado en el Programa Operativo Anual 2014. 6. Plan Estratégico Institucional no articulado. El Informe de la Auditoria fue puesto a conocimiento del Director General Ejecutivo, Director de Gestión Institucional y Director de Administración y Finanzas de Vías Bolivia; mediante la suscripción de Actas de Validación de Resultados de la Auditoria, para que cada una de estas instancias, presenten sus comentarios y aclaraciones respectivas, a cuyo efecto, las observaciones fueron aceptadas y comentadas.